Zuletzt aktualisiert am 7. Juli 2022
Janna Kersting
Chief Editor
14. Mai 2019
Als Selbstständiger erfährst du erst sehr, sehr spät, wie hoch deine tatsächlich zu zahlende Einkommensteuer ist.
Schließlich sieht der ganze Prozess wie folgt aus: Für das Jahr 2021 musst du bis zum 31. Oktober 2022 deine Steuererklärung gemacht haben. Bis du dann den Bescheid vom Finanzamt bekommst, kann es noch einmal locker 2–5 Monate dauern.
Und erst dann weißt du, wie viel Geld du tatsächlich ans Finanzamt überweisen musst. Es ist also schon ganz schön viel Zeit ins Land gegangen, seitdem du die Einnahmen gemacht hast.
Zum Beispiel ist ein Auftrag aus dem Januar 2021 zu diesem Zeitpunkt schon 20 Monate her! Und du hast immer noch keine Steuern dafür bezahlt! Dies kann also ziemlich gefährlich werden, wenn du keine Rücklagen dafür gebildet hast.
Du merkst also, dass es wirklich sinnvoll ist, sich im Vorfeld darüber Gedanken zu machen, wie viel Geld du später ans Finanzamt zahlen musst. Wir möchten dir dabei helfen und haben deshalb den Taxator entwickelt.
Anhand von 7 Fragen geben wir dir eine schnelle Einschätzung deines Einkommensteuersatzes. So kannst du dir ganz einfach ausrechnen, wie viel Geld du tatsächlich für die Steuerzahlung zurücklegen solltest.
Wie funktioniert der Taxator? Wie sieht er aus? Hast du es eilig und möchtest es direkt ausprobieren? Kein Problem:
Eigentlich ist es ganz einfach. Der Taxator stellt dir ein paar Fragen rund um deine Einnahmen, deine Ausgaben und deine persönlichen bzw. privaten Umstände.
Los geht’s!
Die wichtigste Frage zuerst: Wie viel wirst du im laufenden Jahr verdienen?
In Deutschland haben wir ein progressives Steuersystem. Also variiert dein Steuersatz je nach Höhe deiner Einnahmen.
Einnahmen bis 12.096 € im Jahr 2025 sind steuerfrei (dies ist der sogenannte „Steuerfreibetrag“).
Verdienst du mehr als diese Summe, musst du auf deine Einnahmen Steuern zahlen. Los geht es bei einem Steuersatz von 14 %. Je nach Höhe der Einkünfte kann dieser bis auf 45 % steigen.
Natürlich ist es schwierig abzuschätzen, welche Einnahmen du tatsächlich in einem Jahr erwarten kannst. Gehe bei der Schätzung lieber optimistisch an die Sache heran.
Das ergibt dann vielleicht einen zu hohen Steuersatz, aber so bist du auf der sicheren Seite.
Und wenn du dann doch zu viel zurückgelegt hast für deine Zahlung ans Finanzamt, kannst du dich freuen, dass noch etwas mehr für dich übrig bleibt.
Was sind alles Betriebsausgaben und was zählt alles dazu?
Bei dieser Frage möchten wir gerne von dir wissen, wie hoch deine Betriebsausgaben monatlich (nicht jährlich!) sind. Denn diese senken letztlich deinen Gewinn und können von der Steuer abgesetzt werden und deinen Steuerbetrag heruntersetzen.
Hier geht es um alle Ausgaben, die durch deine unternehmerische Tätigkeit entstehen, wie z. B.:
Generell kann man sagen, dass Betriebskosten die Kosten sind, die deiner selbstständigen Tätigkeit dienen.
Das Schöne an den Ausgaben ist, dass du diese von deinen Einnahmen abziehen kannst und sich so deine Steuern verringern, weil sie vorab deinen Gewinn gemindert haben.
Versuche also, bei den Betriebsausgaben immer so viel wie möglich anzugeben.
Hast du noch andere Einkünfte? Zum Beispiel passive Einkünfte aus Immobilien oder Kapitalanlagen?
Auch diese müssen angegeben werden und sie zählen natürlich für deine gesamte Einkommensteuerberechnung.
Zahlst du in Deutschland Kirchensteuer? Wenn ja, wird diese vom Staat zusammen mit der Einkommensteuer „eingesammelt“. Die Höhe der Steuer bemisst sich nach der Höhe der Einkommensteuer und auf Grundlage der Grundsteuer.
Die Höhe der Kirchensteuer ist in Deutschland nicht einheitlich, in einigen Bundesländern beträgt sie 9 %, in anderen nur 8 %. Einfachheitshalber gehen wir von 9 % aus.
Du bist verheiratet oder lebst in einer eingetragenen Partnerschaft? Es gelten dann andere Freibeträge und Höchstgrenzen.
Eine Möglichkeit, Steuern zu sparen, ist das Ehegattensplitting (Zusammenveranlagung). Dabei werden die (zu versteuernden) Einkommen von beiden Partnern zusammengerechnet und zu gleichen Teilen aufgeteilt.
Dies führt vor allem dann zu einem großen Vorteil, wenn sich die Einkünfte der beiden Partner sehr stark unterscheiden. Verdienen beide in etwa das Gleiche, bringt es leider keine Vorteile.
Der Taxator wird dich fragen, wie viel dein Partner pro Jahr verdient. Dies dient der besseren Berechnung deines Steuersatzes.
Auch deine Beiträge für die Altersvorsorge kannst du in Teilen von der Steuer absetzen. Seit 2021 beträgt der Höchstbetrag, den man von seiner Altersvorsorge von den Steuern absetzen kann, 25.787 Euro. Die gezahlten Beiträge wirken sich dann mit 92 % steuermindernd aus.
Bist du verheiratet, werden eure Beiträge zur Altersvorsorge addiert und ihr werdet dann gemeinsam veranschlagt. Die Höchstgrenze verdoppelt sich dann.
Die Frage nach Kindern ist bei dieser Abfrage ganz wichtig. Schließlich belohnt der Staat Familien mit Kindern, indem sie steuerlich entlastet werden.
Und je mehr Kinder du hast, umso geringer wird deine Steuerlast. Ein Vorteil für Eltern ist der Kinderfreibetrag, aber natürlich ist auch das Kindergeld eine tolle Unterstützung für Familien.
Der Taxator stellt also Fragen zu den Bereichen Einkünfte, Ausgaben und Familienstatus, um deinen ungefähren Steuersatz zu ermitteln.
Dieser ist natürlich nicht zu 100 % genau, gibt dir aber bereits eine grobe Orientierung, wie viel Geld du zurücklegen solltest.
Im Laufe des Jahres kannst du immer genauere Angaben machen und erhältst dann durch den Taxator auch eine immer zuverlässigere Berechnung deines Steuersatzes.
Du weißt also immer genauer, wie viel Geld dir tatsächlich für dich bleibt.
Falls du Kontist-Kunde bist, hast du es leichter. Mit unserem digitalen Geschäftskonto siehst du automatisch, was von deinen Einnahmen tatsächlich deins ist und wie viel du an Steuern zurücklegen solltest.
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