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Mehr Kontrolle über dein Business mit Echtzeit-Finanzinformationen

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Trenne Geschäftliches von Privatem einfach und übersichtlich, schütze dich vor Steuerfallen, verabschiede dich von Papierkram und vergesse nie wieder einen Beleg.

Für das Führen und letztlich für den Erfolg eines Unternehmens sind so einige Aspekte essentiell. Dabei spielt es keine Rolle, ob du als Solopreneur tätig bist, ein Business mit Angestellten führst, in einer Partnergesellschaft agierst, ob du Freelancer, Freiberufler und ein gewerbetreibender Selbständiger bist. Für alle gilt: Neugier, Motivation, Mut, der Wille zum Erfolg, Selbstbewusstsein und einige andere Faktoren gehören dazu - in welchem Maße auch immer. Was aber noch viel wichtiger ist und was fast alle erfolgreichen Menschen im Business miteinander vereint, ist die Leidenschaft. Und das gilt natürlich auch für dich.

Leidenschaft für dein Unternehmen, deine Ziele, deine Vision, deinen Beruf. Vielleicht hast du auch schon einmal von folgendem Motto gehört: "Tue, was du liebst und liebe, was du tust". Woher genau dieses Sprichwort stammt, darüber besteht Uneinigkeit. Manche schreiben es tatsächlich Konfuzius zu, der von 551 v. Chr. bis 479 v. Chr. lebte. Doch so ganz sicher ist das nicht. 

In der Neuzeit gab es viele Persönlichkeiten, die sich dem sinnhaften Verwenden dieses Mottos bemächtigten. Ein deutsch-kanadischer Kaufmann, Aphoristiker und Publizist beispielsweise hat dies ebenfalls getan und sogar noch etwas weitergedacht: "Tu', was du liebst! Wenn du nicht tun kannst, was du liebst, dann liebe, was du tust! Und dann tust du ja das, was du liebst!" 

Wie auch immer der genaue Wortlaut nun heißt, es kommt ja sowieso eher auf die Bedeutung der Worte an. Denn mal ganz kurz die Überlegung angestellt: Was passiert eigentlich mit dir als arbeitendem Menschen, wenn du eventuell sogar Jahre lang nicht liebst, was du tust ? Ich glaube jeder kann sich die Antwort hier selber geben. Spinnt man den Faden an dieser Stelle aber noch ein Stückchen weiter, gelangt man zu einem weiteren spannenden Thema: 

Denn es gibt einen ziemlichen Unterschied zwischen Beruf und Berufung. Man könnte sagen: Unseren Beruf machen wir im Wesentlichen aus Gründen der Vernunft, beispielsweise um Geld zu verdienen für Miete, Lebenshaltungskosten etc. Von einer Berufung dagegen spricht man, wenn wir eine Arbeit machen, die uns erfüllt, die unserem Wesen entspricht, die wir lieben eben. Perfekt, wenn beides zusammen geht. Aber bei vielen ist das leider nicht der Fall. Und dies ist ebenfalls mit unserem heutigen Thema verknüpft, auch wenn es heute speziell um die Leidenschaft (für deine Arbeit) geht. 

Und eines ist ganz klar: Hast du Leidenschaft für deinen Beruf, spürst du ein inneres Feuer, also brennst du für das, was du tust, lässt sich sagen: Dann hast du auch deine Berufung gefunden. 

Was aber ist, wenn du partout nicht weißt, wofür du eine Leidenschaft hast? Wie kannst du das herausfinden? Bist du neugierig? Neugierig auf deine Leidenschaft? Dann lies einfach weiter.

Übrigens zum Thema Neugier gibt es ebenfalls einen aktuellen Artikel Warum du als Freelancer deine Neugier erforschen und erkennen solltest.

1) ein sich in emotionalem, vom Verstand nur schwer zu steuerndem Verhalten äußernder Gemütszustand (aus dem heraus etwas erstrebt, begehrt, ein Ziel verfolgt wird)

2) eine große Begeisterung, ausgeprägte Neigung, Passion für etwas, was man sich immer wieder zu verschaffen und was man zu besitzen sucht, für eine bestimmte Tätigkeit, der man sich mit Hingabe widmet.                                         

Für unser heutiges Thema erklären beide Definitionen präzise, was Leidenschaft, gerade auch deine Arbeit betreffend, ist beziehungsweise sein kann. Leidenschaft ist also gar nicht unbedingt mit nur einem Synonym zu erklären - insgesamt ist es ein weitreichendes Thema, das sich natürlich auf alle Bereiche deines Lebens (und nicht nur auf deine Arbeit, auch wenn das unser heutiges Thema ist) bezieht und sich aus verschiedensten Komponenten zusammensetzt. 

neben dem unbändigen Willen zum Erfolg auch 

seine Energie und Power dafür einzusetzen, was man unbedingt erreichen möchte

die Dinge mutig, entschlossen und beherzt anzugehen

es so lange zu verfolgen, bis sich Erfolg einstellt 

Ich denke, je mehr von den genannten Aspekten in dir aktiv sind, desto intensiver ist deine Leidenschaft für etwas ausgeprägt. Dies bewirkt, dass in dir ungeahnte Kräfte freigesetzt werden und es dir sozusagen Flügel verleiht. So kannst du (fast) alles erreichen. Aber du musst es vor allem wollen. Denn wenn man etwas wirklich will und mit allem Herzblut dabei ist, schafft man das. Vielleicht auch wenn du das bisher nicht für möglich gehalten hättest. Also, wo ein Wille, da ist auch ein Weg, wie es so schön heißt.

Vince Lombardi, eine erfolgreiche amerikanische Footballtrainer-Legende hat es auf den Punkt gebracht: "Der Unterschied zwischen erfolgreichen Menschen und all den anderen ist nicht der Mangel an Stärke, Talent oder Wissen. Es ist der fehlende Wille". Die beiden Begriffe Leidenschaft und Wille sind hier eng miteinander verknüpft, also synonym verwendbar. 

Jetzt könnte natürlich die Frage auftauchen, was braucht es denn dazu, dass der gesamte Leidenschaftsprozess in Gang kommt? Besonderes Können? Ein spezielles Talent? Waren alle erfolgreichen Menschen besondere Leuchten in der Schule? Nein, ganz und gar nicht. Manchmal hatten sie noch nicht mal besonders gute Noten oder Abschlüsse. Was sich aber auch hier wieder zeigt und was alle eint, ist: der unbändige Willen, ihr Ziel zu erreichen. Sich den Wunsch (das Ziel, die Vision, etc.), der tief in ihren Herzen vorhanden war, zu erfüllen.

Ein paar weitere Aspekte wie du deine Ziele mit Leidenschaft erreichen kannst

Was beispielsweise ist, wenn du zwar viele Ideen hast, es auch nicht unbedingt an Leidenschaftlichkeit mangelt und du dennoch nicht richtig zu Potte kommst?

Sei weiterhin leidenschaftlich (denn das ist dein Motor). Aber bleibe fokussiert. Fokussiert auf dein Ziel. Möglichst auf ein Ziel. Versuche niemals alles gleichzeitig zu machen. Also, bestimme dein Ziel und halte den Fokus. Lass nicht locker, bevor es nicht erreicht ist. Manche Menschen verbeißen sich regelrecht in so ein Projekt. Und kommen meist zum Erfolg. 

Allerdings darfst du eines nicht vergessen: Agierst du irgendwann zu verbissen, geht ganz schnell die Freude verloren und damit auch die Leidenschaft. Also, versuche dir die anfängliche Begeisterung für dein Projekt zu bewahren, denn das ist ein wesentlicher Faktor.

Lass dich nicht ablenken. Der "innere Schweinehund" liebt Ablenkung und Ausreden

Lass dich nicht von äußeren oder inneren Widerständen dazu bringen, von deinem Ziel abzuweichen

Lass dich nicht von Zweifeln etc. von deinem Ziel abbringen

Gebe nicht auf, nur weil es nicht auf Anhieb klappt oder es länger dauert als du geplant hast. Gibst du zu früh auf, wirst du nie erfahren, wie erfolgreich dein Projekt hätte laufen können, wenn du am Ball geblieben wärst. 

Wenn du zwischen verschiedenen Ideen hin- und herschwankst, kann dir dies vielleicht helfen:

Erstelle eine Liste aller Arbeitsaspekte, auf die du Lust hast und wo Neugier vorhanden ist (auch wenn es verschiedene Arbeitsbereiche und/oder -themen sind). 

Gemeint ist hier zum Beispiel: Stelle dir vor, dein Metier ist das Schreiben. Aber die Möglichkeiten hier sind unendlich. Je nach deinen Fähigkeiten könntest du Bücher schreiben, oder für Verlage, Zeitungen oder Fachjournale arbeiten. Du könntest wissenschaftliche oder anderssprachige Texte erarbeiten oder übersetzen oder für Online-Portale texten und wenn du als Autor tätig bist, gibt es wiederum viele Stil- und Fachrichtungen. 

Auch die Tätigkeit als Lektor könntest du dir vorstellen. Ein ziemliches Bouquet an möglichen Aufgaben, aber auch ein ziemliches Chaos. Wenn du alle Aspekte notierst, kannst du anfangen die Dinge einzugrenzen, manches zu eliminieren und am Ende bleibt bestenfalls eine Schnittmenge übrig...

... deswegen überprüfe, wo es diese Schnittmengen (Überschneidungen) gibt. Schreibe auch dies auf.

Investiere nun deine Zeit darin, diese sich überschneidenden Bereiche bzw. Interessen zu erforschen - mit allen Mitteln, die du dazu brauchst. Also, beispielsweise dir Wissen anzueignen, über das Thema zu recherchieren oder dir eine weitere, dafür wichtige Fähigkeit anzueignen. 

Bleibe neugierig und verfolge die Dinge, die dein ungeteiltes Interesse wecken. Und gleichzeitig zwinge dich nicht zu Dingen, die dich nicht interessieren. Das kostet nur Energie, die dir dann bei den wirklich wichtigen Angelegenheiten fehlt.

Wenn du genug "gesammelt hast, tausche dich unbedingt mit anderen aus. Manchmal ist es unerlässlich, dass andere einen Blick von außen auf die Dinge werfen. Denn ab und zu sieht man selbst den Wald vor lauter Bäumen nicht - du wirst das sicher kennen. Auch wenn du deine Begeisterung mit anderen teilst, wird sich das positiv auf den Prozess auswirken. Es hat sozusagen eine sich potenzierende Wirkung. 

Was aber wenn du so gar nicht weißt, wo deine Leidenschaft ist oder wofür dein Herz brennt?

	Die folgenden Aspekte können dich dabei unterstützen, deine versteckten Leidenschaften 	aufzudecken. Dazu solltest du bereit sein, dich selbst zu hinterfragen und dich auch von alten Glaubensmustern  und -sätzen zu verabschieden. Die sind nämlich in den meisten Fällen dafür verantwortlich, dass du dir beispielsweise wenig zutraust, ängstlich bist, zu viel Vorsicht walten lässt oder Angst hast, es nicht zu schaffen. 

Wenn es dir an Ideen, Leidenschaften und Zielen für deine berufliche Karriere mangelt, kannst du dich unter anderem fragen:

Was macht mich glücklich? Wobei habe ich ein gutes Gefühl?

Wofür kann ich mich begeistern? Worauf habe ich richtig Lust?

Wenn ich dies tue oder mich mit jenem beschäftige, fühle ich Erfüllung?

Welche Themen faszinieren und interessieren mich (immer schon oder schon länger, habe dies aber nie ernst genommen)?

 Von welchem Beruf/welcher Tätigkeit träume ich oder habe ich immer schon geträumt?

Was geht mir mit Leichtigkeit, Erfolg und Freude von der Hand?

Wie und wo möchte ich am liebsten arbeiten?

Wo liegen meine Stärken? Wo liegen meine Schwächen? 

Was schätzen andere an mir? Welche Fähigkeiten würden sie mir zuschreiben?

Gibt es etwas, worauf ich in meinem bisherigen Arbeitsleben (und auch Privatleben) stolz bin?

Was lässt mich morgens enthusiastisch in den Tag starten?

Gibt es etwas, was ich insgeheim am liebsten tun würde, traue mich aber nicht, es vor mir oder vor anderen einzugestehen?

Was wäre mein Lieblingsjob, wenn ich nicht davon leben müsste?

Wie sähe meine Selbständigkeit aus, wenn ich das richtige Metier für mich gefunden habe?

Du kannst ein noch so genialer, energiegeladener, enthusiastischer und leidenschaftlicher Unternehmer und/oder Einzelkämpfer sein. Aber auch diese "Arbeiter-Spezies" braucht ab und zu mal eine Pause und Zeit zur Regeneration. Damit die Flamme deines inneren Feuers nicht irgendwann verlischt oder du im wahrsten Sinne des Wortes ausbrennst, solltest du stets dafür sorgen, dass du deine Energie, also deinen Sprit immer wieder auftankst.  

Um ein erfolgreicher Unternehmer zu sein, braucht es vor allem Leidenschaft für deinen Beruf. Wie du das bewerkstelligen kannst? Hierzu ein paar Anregungen. 

Mit Leidenschaft zum Erfolg

Im neuen Jahr willst du weniger Zeit mit deiner Buchhaltung verbringen? Willst du einfacher deine Steuererklärung vorbereiten und dabei noch ordentlich Zeit einsparen? 

Dann haben wir für alle Kontist Kunden ein paar Tipps::

Schritt 1: Automatisiere deine Belegsortierung

Kontist bietet dir eine automatische Sortierung deiner Belege, die du für die Buchhaltung benötigst. Leite ganz einfach deine Belege und Rechnungen an belege@kontist.com weiter. 

Erstelle einen E-Mail-Ordner, in dem du alle deine digitalen Rechnungen sammelst.

Bestimme in deinen Einstellungen: Jede gesammelte E-Mail mit Betreff “Beleg” oder “Rechnung” wird automatisch an belege@kontist.com weitergeleitet.

Schritt 2: Lass alle deine Betriebsausgaben über Kontist laufen

Am einfachsten ist es wenn alle deine Betriebsausgaben über ein Konto laufen - 

mach Kontist zu deinem Hauptkonto! Nutze dazu einfach unseren kostenlosen Kontowechselservice.

Kategorisierung und Belegsortierung erfolgen vollautomatisch.

Gleichzeitig kalkuliert die App angemessene Steuerrücklagen. 

Welche Ausgaben gelten als Betriebsausgaben? Das erfährst du in diesem Video.

Tipp: Du nutzt PayPal? Dann synchronisiere dein PayPal-Konto mit deinem Kontist-Konto. So erscheint jede Ausgabe und Einnahme als Einzeltransaktion in der App. Dies ermöglicht eine optimale Belegsortierung und erspart dir eine Einzelzuordnung über die PayPal-Kontoauszüge. 

Schritt 3: Erteile dem Finanzamt ein Lastschriftmandat

Bist du verpflichtet, Vorauszahlungen ans Finanzamt zu leisten? Weisst du genau, wann die Zahlungsfristen (für die Umsatzsteuervoranmeldung, Einkommensteuervorauszahlungen, Gewerbesteuervorauszahlungen) sind und hältst du sie immer gewissenhaft ein? 

Mach es dir einfach und erteile Kontist ein Lastschriftmandat um Verspätungszuschläge zu vermeiden. Hier geht es zur genauen Erklärung, wie du das einrichten kannst: Lastschriftmandat einrichten. 

Schritt 4: Bewahre deine Steuerunterlagen vorschriftsgemäß auf

Wir empfehlen,  für die laufende Buchhaltung irrelevante Steuerunterlagen sicher aufzubewahren. So sparst du viel Zeit, sobald du die Unterlagen für deine Steuererklärung zusammenstellst.

Nutze unsere Checkliste für alle Steuerunterlagen inklusive empfohlener Ordnerstruktur: zur Checkliste.

Bist du Steuerservice-Kunde? Dann kannst du alle Steuerunterlagen in der Kontist App unter “Steuer” hochladen und sie werden sicher aufbewahrt. 

Tipp: Um deine Unterlagen digital zu organisieren, scanne sie mit der SwiftApp - die einzige App, die deine Scans in einem Cloud-Ordner deiner Wahl automatisch speichert und wieder aus der App löscht. 

Schritt 5: Automatisiere deine Buchhaltung

Du hast 2 Möglichkeiten, um deine Buchhaltung zu automatisieren:

Option 1: Du erledigst die Buchhaltung selbst: Nutze eine mit Kontist synchronisierte Buchhaltungs-Software. 

Option 2: Du lagerst deine Buchhaltung komplett aus: Buche unseren Buchhaltungsservice - mehr Informationen findest du hier.

Natürlich haben wir auch ein YouTube-Video zu der Thematik: Belege und Unterlagen richtig vorbereiten.

Im neuen Jahr willst du weniger Zeit mit deiner Buchhaltung verbringen? Willst du einfacher deine Steuererklärung vorbereiten und dabei noch ordentlich Zeit einsparen? Mit einfacher Checkliste, inklusive Ordnerstruktur.

Im neuen Jahr willst du weniger Zeit mit deiner Buchhaltung verbringen? Willst du einfacher deine Steuererklärung vorbereiten und dabei noch ordentlich Zeit einsparen?

Besser organisiert ins neue Steuerjahr

Es gibt gute Gründe für Selbstständige, einen Minijob auszuüben. Teilweise mag es am Geld liegen und teilweise am Wunsch nach Abwechslung. Gerade der sichere Zuverdienst von monatlich bis zu 450 Euro (in absehbarer Zeit wohl laut Ampelplänen 520 Euro) ist verlockend – gerade für Selbstständige in Gründung oder solche mit noch geringem finanziellen Erfolg. Auch der Zeitaufwand ist übersichtlich: 

Aufgrund des Mindestlohns von 9,82 Euro (seit dem 1. Januar 2022) kommen maximal 45,8 Arbeitsstunden im Monat zusammen, was in etwa sechs vollen Arbeitstagen entspricht. Bei höheren Stundenlöhnen sinkt die Anzahl der Stunden. Mit den Plänen der Ampel (12 Euro Mindestlohn und 520-Euro-Job) sind es 43,3 Stunden monatlich.

Der andere gute Grund für einen Minijob ist der Wunsch nach Abwechslung. Der Autor dieser Zeilen arbeitet neben seiner Tätigkeit als Texter beispielsweise in einer Kneipe. Das bringt ihn nicht nur vom Computer weg, sondern verschafft eben auch Abwechslung. Unabhängig von der Gastronomie gibt es auch noch eine Reihe anderer, wunderbarer Felder, in denen zu arbeiten den Horizont erweitern kann. 

Oder aber, Selbstständige suchen sich einen Minijob in dem Bereich, in dem sie ohnehin tätig sind. Wie dem auch sei: Um mal wieder etwas anderes zu machen, ist ein Minijob hervorragend geeignet. Es kann zuweilen auch mal ganz entspannend sein, sich nicht um alles kümmern zu müssen, sondern vor allem festgelegten Aufgaben nachzugehen. 

Kein guter Grund für einen Minijob ist hingegen die Idee, dies würde einen krankenversichern oder bezüglich der Rentenversicherung groß weiterhelfen. Eine Krankenversicherung ist über einen Minijob nicht vorgesehen (du solltest also über deine Selbstständigkeit privat oder freiwillig gesetzlich versichert sein). Auch die Beitragszahlungen in die Rentenversicherung sind eher geringfügig – ein Jahr Einzahlung über den komplett ausgereizten Minijob bringt dir aktuell etwas über 4 Euro brutto monatliches Rentenplus.

Minijob und Selbstständigkeit: Welche Abgaben fallen an?

Ein Minijob ist im Grunde abgabenfrei für dich, wenn du es richtig anstellst. Angemeldet wird er vom Arbeitgeber bei der Minijob-Zentrale. Pauschale Abgaben fallen für den Arbeitgeber an. Eine aktuelle Übersicht findest du hier. Für Minijobber in haushaltsnahen Dienstleistungen fallen andere Abgaben an. Die Besteuerung des Jobs (entweder 2 Prozent pauschal oder entsprechend deiner Steuerklasse) kann vom Arbeitgeber auch auf den Arbeitnehmer abgewälzt werden. So entstehen theoretisch Abzüge von bis zu 9 Euro im Monat (450 / 100 x 2).

Ein weiterer Abzugspunkt sind die Beiträge zur Rentenversicherung. Wenn du nicht schriftlich erklärst, dass du auf diese Einzahlungen verzichten möchtest, gehen 3,6 Prozent (oder maximal 16,20 Euro im Monat bei 450 Euro Gehalt) an die Rentenkasse, die zu der erwähnten Rentenerhöhung von knapp vier Euro im Monat pro Jahr Einzahlung führen. Der Arbeitgeber führt zusätzlich 15 Prozent auf dein Gehalt ab – auch, wenn du dich von deinen Beiträgen befreien lässt.

Ob und inwiefern die Einzahlung in die gesetzliche Rentenversicherung über einen Minijob für dich sinnvoll ist, hängt sehr von deinen sonstigen Altersvorsorgeplänen ab. Die Entscheidung für oder wider die Rentenversicherungsbeiträge ist bis zum Ende des Arbeitsverhältnisses bindend.

Ein Minijob muss darüber hinaus nicht in der Steuererklärung auftauchen. Das Monitoring der abgeführten Abgaben und der geringfügig Beschäftigten übernehmen die Minijob-Zentrale und die Knappschaft. Zahlstelle ist für den Arbeitgeber ebenfalls die Knappschaft und nicht etwa ein Finanzamt oder etwaige Versicherungsträger.

Heißt: Wer maximal 450 Euro im Monat aus einem (oder mehreren) Minijobs verdient (oder auch maximal 5400 Euro im Jahr), muss nichts versteuern. Über die Abgaben an die Knappschaft seitens des Arbeitgebers ist in der Regel alles erledigt. Wichtig: Wenn durch einen oder mehrere Minijobs mal mehr Monatslohn zusammenkommt, gilt noch immer die Jahresverdienstgrenze von 5400 Euro. Die 450 Euro monatlich sind der Durchschnittswert, der bei geringfügig Beschäftigten die Verdienstgrenze darstellt. Wird mehr verdient, wird das gesamte Einkommen steuerpflichtig.

Ausnahmen gibt es ferner bei kurzfristigen Minijobs (der Arbeitnehmer wird maximal drei Monate oder 70 Tage im Kalenderjahr beschäftigt) sowie bei unvorhersehbaren Umständen, die zwischenzeitlich das Gehalt erhöhen. 

Bei kurzfristigen Minijobs sind die Abgaberegelungen etwas anders, aber der Lohn ist nicht gedeckelt. Relevant ist die maximale Arbeitszeit pro Kalenderjahr von eben 70 Tagen oder drei Monaten. 

Unvorhergesehene Umstände können Krankheitsfälle sein, in denen ein Minijobber etwa eine Voll- oder Teilzeitkraft ersetzen muss. So erhöhen sich die Arbeitsstunden und der Lohn. Die 5400-Euro-Grenze wird eventuell überschritten. Der Status als Minijobber kann aber erhalten bleiben, wenn dies eben unvorhersehbar war und nicht mehr als drei Abrechnungsmonate im Jahr betrifft.

Allgemeines zum Minijob, das auch Selbstständige wissen sollten

Ein Minijob ist ein Angestelltenverhältnis, was heißt, dass der Arbeitgeber weisungsbefugt ist. Ein schriftlicher Vertrag ist nicht notwendig, aber gewiss empfehlenswert. Auch aus einem Arbeitsverhältnis im Minijob ergeben sich Ansprüche auf Lohnfortzahlung im Krankheitsfall und etwa ein Urlaubsanspruch von wenigen Tagen im Jahr. 

Spannend ist in diesem Zusammenhang, dass eine geringfügige Beschäftigung nicht etwa über geringen Lohn oder keine hohe Qualifikation erfordernde Tätigkeiten definiert wird, sondern rein über die Lohnobergrenze. Das heißt: Du kannst auch deine Dienste aus deiner Selbstständigkeit als Minijobber zur Verfügung stellen, indem du dich etwa von einem Kunden einstellen lässt und vorher mit ihm einen Stundenlohn verhandelst. 

Dass du deinem Kunden hier etwas weniger als deinen üblichen Stundensatz anbieten kannst, kann von Vorteil sein. Weil du die Einnahmen nicht einmal versteuern musst, ergeben sich so noch kleine Spielräume, um tatsächlich nicht steuerpflichtiges Einkommen zu generieren.

Was du für einen Minijob mitbringen musst

Motivation! Lust auf eine spannende, neue Tätigkeit! Flexibilität! Teamgeist! Und natürlich: Deine Steuer-ID, deine Sozialversicherungsnummer und deine persönlichen Daten, denn Minijobs werden angemeldet. Ansonsten musst du dich nicht um viel kümmern: Selbst Gehaltszahlungen sind in bar möglich, wobei dein Arbeitgeber sich Auszahlungen freilich unterschreiben lassen wird. Von der Knappschaft, die die erhaltenen Beiträge seitens Arbeitgebers verwaltet, wirst du vermutlich nichts mehr hören. 

Du siehst: Wenn du die Zeit, die finanzielle Not oder auch einfach die Lust hast, mal woanders einzusteigen, ist ein Minijob nahezu frei von Risiken. Es kostet dich im Grunde nichts außer eben Zeit und die Bereitschaft, zwischenzeitlich auch mal wieder Angestellter zu sein. Aber auch das kann ja, zumindest ab und an, gar nicht mal so übel sein.

Ein Minijob kann Selbstständigen dabei helfen, über die Runden zu kommen. Erfahre, was zu beachten ist und welche Abgaben es gibt. 

Warum die Kombination Selbstständigkeit und Minijob eine gute Idee sein kann

Für alle abhängig, also fest angestellten Beschäftigten gilt, dass sie sich rund um das Angestelltenverhältnis, wie zum Beispiel die Formalien, in der Regel wenig Gedanken machen müssen. Denn um das meiste kümmern sich andere im Unternehmen. Was die Arbeit an sich anbelangt, gibt es weitreichende Vorgaben und Ziele für Arbeitnehmer, die erreicht werden müssen. Genauso wie Kontrolle seitens der Vorgesetzten, ob diese Ziele und das Soll als Mitarbeiter auch wirklich erfüllt werden. 

Außerdem müssen Angestellte eine bestimmte Anzahl an Arbeitsstunden, meist vor Ort im Unternehmen, ableisten. Das Maß an Freiheit ist also relativ eingeschränkt. Soweit so gut. Der Großteil der arbeitenden Bevölkerung in Deutschland arbeitet unter diesen Voraussetzungen, die meisten wollen dies auch genau so und sind in der Regel zufrieden. Wenn ich es jetzt einmal wage, hier von einer erlernten Abhängigkeit zu sprechen, hat dies aber auch zur Folge, dass diejenigen, die sich irgendwann einmal dazu entscheiden, aus dieser Abhängigkeit heraus in eine Selbständigkeit zu gehen, häufig nur schwer klar kommen mit soviel neu gewonnener Freiheit, die eine Selbständigkeit mit sich bringt. 

Ganz zu schweigen von den zahllosen Verpflichtungen und Aufgaben, die mit dem Führen eines eigenen Business dann entstehen. Manche werden sich zunächst überfordert fühlen oder auch hilflos. Und so manche Hürde verleitet eventuell auch zu dem Gedanken `was habe ich da nur getan`? 

Ich glaube in den meisten Fällen muss man wirklich lernen - egal ob aus einem Angestelltenverhältnis kommend oder als Selbständiger von vornherein -  wie man in einer Welt, in der der Großteil als Arbeitnehmer nie für sich selbst arbeitet, als eigener Chef agiert. Heute geben wir dir ein paar Fakten an die Hand, was auf dich zukommt, was du dir erlauben kannst, auf was du achten solltest, was du lernen und wo du umdenken musst, wenn du dein eigenes Unternehmen führst. 



Natürlich gelten die folgenden Anregungen für alle: für die neu in die Selbständigkeit starten beziehungsweise für die, die schon (länger) auf diesem Weg sind. Denn für jeden Unternehmer gibt es so einige Hürden zu nehmen. Für ehemals Angestellte bedeutet dies aber - auf Grund der oben aufgeführten Aspekte - meist eine noch größere Herausforderung. 

Sei dir bewusst: Du triffst deine Entscheidungen und löst deine Probleme allein

Wenn du als Unternehmer, beispielsweise als Solopreneur tätig bist, triffst du alle Entscheidungen bezüglich deines Business allein und musst dir auch für alle auftauchenden Probleme Lösungen überlegen. Das hört sich zunächst nach einem gewaltigen Unterfangen an. Und anfangs ist es das bestimmt auch. Das heißt, du solltest dir so früh wie möglich die nötigen Skills zulegen, die über die bisher benötigten hinausgehen. 

Auch solltest du zu Hundert Prozent überzeugt davon sein, dass du dein Metier beherrscht. Wenn du dich auf die, für dein Business essentiellen Fähigkeiten voll und ganz verlassen kannst, geht dir der Rest auf jeden Fall leichter von der Hand. Denn sich gleichzeitig um die organisatorischen, formalen, steuerlichen, werbetechnischen Aufgaben und auch noch die Akquise zu kümmern, ist, was den Aufwand anbelangt, nicht zu verachten. Natürlich kannst du von Anfang an einige dieser Dinge auch delegieren beziehungsweise auslagern. 

Doch das verursacht Kosten, die du in der Gründungsphase eventuell noch gar nicht decken kannst. Ich denke hier ist ein objektives Abwägen nötig. Was kannst du alleine auf jeden Fall stemmen, was kannst du dir aneignen und wo brauchst du definitiv Hilfe. Diese solltest du dann auch annehmen. Allerdings mit der Zeit wirst du ja auch erfahrener und lernst Dinge dazu, so dass einiges im Verlauf von dir selbst erledigt werden kann. 

Tipp: Als selbständiger Unternehmer bist du jeden Tag mit neuen Dingen konfrontiert und musst gegebenenfalls schnell reagieren, Dinge entscheiden und Lösungen finden. Deswegen solltest du immer bereit sein: Bereit flexibel zu sein und offen mit den Herausforderungen umgehen. 

Das mit dem Entscheidungen treffen ist oft gar nicht so einfach - für ein paar Anregungen klick doch mal hier Entscheidungen treffen - ein kleiner Leitfaden für dein Business.

Sei dir bewusst: Du entscheidest, was du tust und vor allem wann du es tust 

Auch wenn eine Selbständigkeit ein hohes Maß an Verantwortung mit sich bringt, bietet sie dir auf der anderen Seite viel Freiheit, Unabhängigkeit und Flexibilität. Du hast es in der Hand (zumindest weitgehend), was, wann und wie viel du arbeitest. Dieser Umstand kann dich als ehemaligen Angestellten vielleicht überfordern. Denn von diesem Arbeitsverhältnis her bist du es wahrscheinlich gewöhnt, dass dir gesagt wird, was, wann und wie viel du arbeiten musst. 
Als Unternehmer geht es aber nicht nur um eine generell ganz andere Arbeitsweise, sondern auch darum, Prioritäten zu setzen und alles nach deinen Wünschen, Bedürfnissen und deinen Zielen entsprechend auszugestalten. Du als Chef kannst festlegen, wie viele Stunden pro Tag, pro Woche oder pro Monat du arbeiten möchtest. Du kannst dich für viel oder wenig Arbeitszeit entscheiden. Du kannst entscheiden, wie viel du verdienen möchtest (ist natürlich auch abhängig von den Arbeitsstunden) und so deine Honorare festsetzen. Du kannst dich auch dafür entscheiden, dich eine Zeit lang so richtig ins Zeug zu legen, um irgendwann dann kürzer zu treten oder eine längere Auszeit zu nehmen. Du kannst darüber bestimmen, wie viele Pausen nötig sind. 


Und all das am besten natürlich ohne schlechtes Gewissen, dafür aber mit guter Planung, Vorbereitung und exakter Zielverfolgung. Denn das Schöne ist: Du hast die Wahl und entscheidest selbst über das Ergebnis. Und zwar dein Ergebnis und nicht das eines anderen (ehemaliger Chef). Noch ein wichtiger Punkt: Wenn du beispielsweise deinen festen Job gekündigt hast, weil du keine Erfüllung mehr darin gefunden hast oder du mit deinem Chef nicht mehr klar gekommen bist, aber dann in deinem neuen Business genauso weiter machst, stellst du dein Unternehmen auf ein wackliges Fundament. Denn du bist nun dein eigener Boss. Du kannst dein Business exakt nach deinen persönlichen Vorgaben und Vorlieben aufbauen und führen, und ohne dass dir jemand reinredet.

Tipp: Apropos Vorliebe - wer, wenn nicht du als Unternehmer kannst dich vollkommen darauf konzentrieren zu tun, was du liebst. Das ist die beste Voraussetzung dafür, auch langfristig erfolgreich zu sein und Erfüllung in deinem Job zu finden.

Sei dir bewusst: Auf deinen Selbstwert kommt es an

Ein sensibles Thema, denn viele trauen sich selbst viel zu wenig zu. Der eigene Selbstwert ist maßgeblich dafür verantwortlich und das gilt natürlich für jeden arbeitenden Menschen und nicht nur für Selbständige. Doch da auf Unternehmern noch weit mehr lastet, als der Druck den eigenen Beruf zu beherrschen, ist es gerade für Freiberufler, Freelancer & Co. ungeheuer wichtig mit einem guten Selbstbewusstsein und stabilem Selbstwert ausgestattet zu sein. 
Das bedeutet also, wenn du für dich selbst arbeitest, musst du dir über deinen Wert im Klaren sein. Das bedeutet aber auch, dass du deinen Wert nach außen, also beispielsweise bei Honorarverhandlungen, auch vertreten und mit anderen Menschen, sei es Kunden, Auftraggebern, anderen Freiberuflern etc., über Geld zu sprechen kannst. 

Tipp: Stelle also dein Licht nicht unter den Scheffel. Du musst dich nicht verstecken. Traue dich deinen Wert zu behaupten. Wenn du hier Unterstützung brauchst, weil das mit der Selbstbehauptung noch nicht so gut klappt, ist ein entsprechendes Coaching durchaus empfehlenswert. Auch wenn dies zum Teil recht teuer ist, stellt es sicherlich eine gute Investition dar, die sich in der Zukunft für dich auszahlen wird.

Sei dir bewusst: Du legst zu weiten Teilen fest, was du verdienst

Dieser Punkt schließt sich nahtlos an die beiden vorherigen an. Denn du bist zu 99 Prozent dafür verantwortlich, was du verdienst. Ein paar äußere Faktoren spielen zwar auch immer eine Rolle, aber du legst deine Honorare fest und dazu ist es wichtig, wie wir gerade gehört haben, dass du deinen Wert kennst. Außerdem musst du als Unternehmer natürlich auch alle Ausgaben und Kosten in deine Kalkulation mit einbeziehen, um alles, was zum Betrieb deines Unternehmens (und natürlich auch zu den privaten Kosten) gehört, abdecken zu können. 
Plus das, was dir als Gewinn vorschwebt. Ein Fehler, den gerade neue Selbständige, die aus einem Angestelltenverhältnis kommen, häufig machen, ist: Sie setzen Honorare an, die ihrem vorherigen Lohn- bzw. Gehaltsniveau entsprechen. Das ist allerdings falsch gerechnet, denn als Unternehmer reicht dies aus den eben oben angeführten Gründen nicht aus. Du musst ein Gespür dafür entwickeln, was mit deinem Unternehmen auf dich zukommt.   

Tipp: Infomiere dich über branchenübliche Honorare und nehme hier auch unbedingt die Hilfe deines Steuerberaters in Anspruch.

Sei dir bewusst: Ein eigenes Business bedeutet stetiges Lernen  

Um langfristig erfolgreich zu sein, musst du stets gut sein, in dem was du tust. Besser noch, du solltest versuchen, in allen Belangen deines Business immer dein Bestes zu geben. Dazu gehört in erster Linie nicht stehen zu bleiben, denn als Unternehmer musst du dich häufig komplett umorientieren. Es ist auch nötig, immer wieder zu überprüfen, ob du deine Ziele mit den aktuellen Maßnahmen erreichen kannst. Wenn nicht, musst du entweder deine Ziele oder die Maßnahmen anpassen. 

Dafür ist es unerlässlich, dass du dich selbst auch weiterentwickelst, neue Dinge lernst, wenn neue Ziele oder Maßnahmen dies erfordern. Du hast es insofern in der Hand und kannst die Geschicke deines Unternehmens lenken.


Tipp: Wenn dir neue Entwicklungen Angst machen oder du mit unsicheren Situationen nicht gut umgehen kannst, wäre auch hier ein Coaching eventuell hilfreich. Angebote wie spezielle Unternehmens-Coachings sind genau auf diese Thematiken zugeschnitten.

Sei dir bewusst: Auf das richtige Zeitmanagement kommt es an

Viele Unternehmer haben besonders zu Beginn die Schwierigkeit, alles unter einen Hut zu bringen und den Arbeitstag strukturiert anzugehen. Hier kommst du um ein effektives Zeitmanagement nicht herum. Beispielsweise solltest du immer auf dem Schirm haben, worin deine wichtigsten Aufgaben bestehen und wo du Prioritäten setzt. Wenn du versuchst immer alles auf einmal und sofort zu erledigen, werden am Ende des Tages wichtige Dinge liegen bleiben.

Tipp: Reserviere dir neben dem Tagesgeschäft und deinem eigentlichen Job regelmäßig feste Zeiten, in denen du beispielsweise E-Mails beantwortest, Telefonate mit Kunden führst und Bürokram erledigst.  To-Do-Listen und Tools können dich dabei optimal unterstützen. 

Mehr zum Thema effektives Zeitmanagement findest du hier Wie funktioniert effektives Zeitmanagement?.

Sein eigener Chef zu sein und nur für sich selbst zu arbeiten, ist wirklich etwas Großartiges. Auf der einen Seite sicherlich auch mit Höhen und Tiefen oder vielleicht sogar mit schlaflosen Nächten verbunden. Auf der anderen Seite aber auch mit tollen Erfahrungen, mit vielen Freiheiten und am Ende bestenfalls mit großem Erfolg. 

Für mich zum Beispiel stand schon während meines Studiums fest, dass ich mir nichts anderes vorstellen kann als selbständig zu arbeiten. Die kurzzeitigen Versuche in ein festes Arbeitsverhältnis zu gehen, habe ich ganz schnell wieder aufgegeben. Es war mir alles zu starr, zu eng und am Ende wollte ich in meine eigene Tasche wirtschaften und nicht länger in die von jemand anderem. Für mich war es die richtige Entscheidung und für viele Millionen anderer Berufstätige ist es das auch. 

Dennoch ist aber auch klar: Das Führen eines eigenen Business ist nicht für jedermann gemacht. Sicher gibt es die Naturtalente und die, die es schnell lernen. Aber auch einige, für die ein eigenes Unternehmen zu viel Verantwortung bedeutet als dass sie diese leicht tragen könnten. So geht es letztlich darum, für sich den richtigen Weg zu finden und dann den Schritt zu wagen. Und wenn du dir die heute beschriebenen Sachverhalte zutraust, dann sollte deinem eigenen Business eigentlich nichts im Wege stehen. 

Hier noch ein interessanter Artikel zum Thema Unternehmer sein: Wird man als Unternehmer geboren oder kann man das lernen?

Viele Selbständige haben anfangs keine Erfahrung darin, wie ein Chef zu denken und zu handeln. Wir haben ein paar Anregungen für dich, wie das klappen kann. 

Wie du lernst als Chef zu handeln

Selbstständige und Freiberufler haben eine ganze Reihe von Instrumenten, um die Steuerbelastung eines Jahres anzupassen. Zuerst einmal sei erwähnt, dass dieser Text sich ausschließlich an diese Selbstständigen richtet, die ihre Gewinnermittlung mittels EÜR durchführen. Im Falle von bilanzierungspflichtigen Unternehmern sieht die Sache nämlich teilweise etwas komplizierter aus als hier im Folgenden dargestellt. 

Solltest du dich fragen, warum Selbstständige überhaupt darüber nachdenken sollten, wie sie ihren Gewinn nach oben oder unten hin anpassen, so sei dies schnell beantwortet: In besonders gewinnträchtigen Jahren lässt sich der Gewinn durch beispielsweise vorgezogene Ausgaben mindern. Dies senkt die Steuerlast. 

In kargen Jahren kann der Gewinn durch ins nächste Jahr geschobene Ausgaben erhöht werden, ohne dass es zu einer starken steuerlichen Mehrbelastung kommt. Zusätzlich stehen dann im nächsten – und hoffentlich besseren – Jahr höhere Ausgaben an und damit wieder verminderte Gewinne. 

Weil nicht jeder Euro gleich versteuert wird (höhere Einkommen bedeuten einen höheren durchschnittlichen Einkommensteuersatz und damit mehr Abzug von jedem Euro), ist es vor allem sinnvoll, in besonders gewinnträchtigen Jahren die Möglichkeiten der Gewinnminderung anzuwenden. Die allermeisten davon sind einfach zu realisieren. Was für Möglichkeiten es gibt, erfährst du im folgenden Text.

Das Zufluss-Abfluss-Prinzip: Grundsätzliches zu Einnahme- und Zahlungszeitpunkten

Das Zufluss-Abfluss-Prinzip besagt schlichtweg: Eine Einnahme oder Ausgabe gilt dann steuerlich, wenn sie stattgefunden hat. Dies ist unabhängig vom Zeitpunkt der erhaltenen Leistung oder dem Datum der Rechnungsstellung. Relevant ist, wann Geld auf dem Konto eingegangen ist oder eben abgeflossen ist.

Das bedeutet: Wenn du beispielsweise Rechnungen erst im nächsten Kalenderjahr stellst (etwas, was wohl nur gegen Jahresende sinnvoll ist), verschiebst du Einnahmen (und damit Gewinn) ins nächste Jahr. Auch bedeutet es, dass jede Ausgabe in jetzigen Jahr auch steuerlich im jetzigen Jahr als Betriebsausgabe zählt – in einigen Fällen auch für Anschaffungen in der Zukunft, doch dazu gleich mehr. 

Die Ausnahme zum strikt ausgelegten Zufluss-Abfluss-Prinzip ist die sogenannte 10-Tage-Regel. Sie besagt dass regelmäßige Einnahmen und Ausgaben um den Jahreswechsel herum (nämlich vom 21. Dezember bis zum 10. Januar) in dem Wirtschaftsjahr gebucht werden müssen, auf das sie sich beziehen. Wichtig ist, dass es sich um wiederkehrende Leistungen handelt. Auf der Ausgabenseite sind dies beispielsweise Zahlungen für Mobilfunkverträge oder Mieten. Auf der Einnahmeseite sind auch etwa Mieten zu nennen (insofern du Vermieter bist). 

Eine Zahlung für beispielsweise eine Versicherung im Jahr 2022, die zwischen dem 21. Dezember 2021 und dem 10. Januar 2022 gezahlt wird, zählt immer ins Wirtschaftsjahr 2022. Aber: Eine Zahlung für 2022 vor dem 21. Dezember 2021 zählt zum Wirtschaftsjahr 2021.

Eine bis zum 10. Januar eingegangene Mietzahlung für den Dezember ist Teil der vorangegangenen Jahres, da die Zahlung sich auf das Vorjahr bezieht. Aber: Nach dem 10. Januar gezahlte Mieten für Dezember zählen wirtschaftlich ins Folgejahr. 

Daraus ergibt sich recht zügig, dass das Mittel der Vorauszahlung von regelmäßig anfallen Beiträgen zwecks Senkung des Betriebsgewinns nur funktioniert, wenn die Vorauszahlungen alle vor dem 21. Dezember getätigt werden, da sie sich ja in der Regel auf das Folgejahr beziehen. Und wohlgemerkt: Die 10-Tage-Regelung bezieht ich nur auf wiederkehrende Leistungen und damit beispielsweise nicht auf sehr teure Einzelanschaffungen.

Wie du Vorauszahlungen und Ausgaben nutzt, um den Gewinn zu mindern

Betriebsausgaben und andere sich auf den Gewinn auswirkende Zahlungen sind der Weg, um deine Einkünfte und damit deine Steuerlast zu reduzieren. Dabei musst du dich nicht mit den Zahlungen abfinden, die halt so anfallen. Vielmehr kannst du Ausgaben auch nach Gutdünken selbst produzieren. 

Ein großer Posten sind Sozialversicherungsbeiträge. Du kannst beispielsweise deine Krankenkassenbeiträge für bis zu drei Jahre im Voraus zahlen. Das kann eine sehr große Summe werden. Zusätzlich besteht bei einigen Krankenkassen mit etwas Verhandlungsgeschick die Möglichkeit, auch noch einen kleinen Abschlag bei der Gesamtsumme auszuhandeln. Die Ausgaben zählen steuerlich zu dem Jahr, in dem du sie getätigt hast. 

Ähnlich ist es bei Beiträgen zur Rürup-Rente. Hier kannst du ohnehin bis zu 20.000 Euro jährlich an gezahlten Beiträgen steuerlich geltend machen. Dies beinhaltet aber eben nicht nur deine regelmäßigen Zahlungen, sondern auch Vorauszahlungen. 

Vorauszahlungen funktionieren auch bei allen Leistungen, die du ohnehin regelmäßig bezahlen musst: Mobilfunk und Internet, Mieten, Abonnements und so weiter und so fort. Bedenke dabei, dass diese Ausgaben dann aber schon getätigt sind und entsprechend im folgenden oder in den folgenden Jahren wegfallen. 

Teure Anschaffungen sind natürlich auch ein Weg. Sinnvoll ist alles, was nicht abgeschrieben werden muss, also vor allem geringwertige Wirtschaftsgüter und – da gilt seit 2021 – Computer sowie die dazugehörige Peripherie und Software. Hier kann, unabhängig vom Anschaffungswert, alles im Jahr der Anschaffung komplett abgeschrieben werden – was steuerlich genau wirkt wie einfache Betriebsausgaben. 

Im Jahr 2020 gilt zudem noch die Sonderabschreibung von 20 Prozent: Du kannst im Jahr der Anschaffung eines Wirtschaftsgut zu 20 Prozent abschreiben und dann zur normalen Abschreibung übergehen. Ob dies auch 2021 erhalten bleibt, ist noch ungewiss. Sinn ergibt es für dich immer, wenn die reguläre Abschreibungszeit des entsprechenden Dinges nach AfA-Tabelle mehr als fünf Jahre beträgt. Die 20-prozentige Sofortabschreibung darfst du nur geltend machen, wenn du nicht mehr als 200.000 Jahresgewinn im Vorjahr hattest.

Der Investitionsabzugsbetrag: Kosten der Zukunft jetzt gewinnmindernd nutzen

Der Investitionsabzugsbetrag (IAB) ist eine fiktiv getätigte Ausgabe in Höhe von bis zu 50 Prozent einer innerhalb der nächsten drei Jahre geplanten Anschaffung. Dabei gilt auch, dass dein Vorjahresgewinn nicht höher als 200.000 Euro gewesen sein darf. Zusätzlich muss die Anschaffung zu mindestens 90 Prozent betrieblich genutzt sein. Gerade bei einem neuen Auto ist da genau zu überlegen, ob es dieses Kriterium erfüllt. Die Anschaffung muss beweglich und abnutzbar sein, was etwa für Maschinen, Autos und Büromöbel gilt, nicht aber für Grund und Boden, Gebäude und immaterielle Güter.

Der Investitionsabzugsbetrag gilt dann in diesem Jahr als Ausgabe. Die so geltend gemachten Beträge müssen allerdings dann bei der Anschaffung des Gutes wieder aufgelöst werden. Durch die Auflösung des IAB kommt es zu einer Gewinnerhöhung.

Interessant sind zwei Aspekte: Zum einen musst du nicht benennen, wofür du einen IAB bilden möchtest. Du kannst also auch mit der Absicht, überhaupt in etwas höherpreisiges in den nächsten drei Jahren zu investieren, einen IAB bilden. Zum anderen ist die Regel, dass es bis zu 50 Prozent sein dürfen – aber eben auch weniger. 

Wenn wenige tausend Euro gebildeter IAB sinnvoll sind, um einen Steuervorteil zu erlangen und du dir sehr sicher bist, dass du dieses Geld in den nächsten Jahren ohnehin in eine Sache investierst, dann kannst du dies tun. Bedenke aber, dass ausbleibende Investitionen (und damit ausbleibende Auflösungen des IAB) dazu führen, dass dein Steuerbescheid für das entsprechende Jahr nachträglich geändert wird – und du dann Steuern auf den dann höheren Gewinn entrichten musst.

Wann es sinnvoll ist, Einnahmen ins nächste Jahr zu verschieben

Ein Punkt ist auch deine Rechnungsstellung: Wenn du deine Rechnungen gen Jahresende so legst, dass sie erst im Folgejahr beglichen werden, fehlen die Einnahmen dieses Jahr und der Gewinn fällt geringer aus. Das kann sinnvoll sein, um einen kleinen Liquiditätsvorteil rauszuholen. Schließlich fällt die Versteuerung erst später an. 

Besonders interessant ist dies aber vor allem im Falle des Kleinunternehmers, der seine Umsatzgrenze von 22.000 beziehungsweise 50.000 Euro nicht überschreiten möchte. Unter Umständen lässt sich durch nach hinten geschobene Einnahmen noch der Kleinunternehmer-Status wahren.

Ein paar Dinge sind schnell steuergünstig erledigt. Zum einen sind da die Verpflegungsmehraufwandpauschalen: Es gibt überhaupt keinen guten Grund, sich die entgehen zu lassen, weil es schnell erledigt ist. Wenn du unterjährig etwas schluderig warst, kannst du ja noch einmal deinen Kalender durchgehen und beruflich veranlasste Reisen rekonstruieren. Natürlich solltest du auch deine Reisekostenabrechnungen im Zweifel noch einmal durchgehen.

Auch die Arbeitszimmerkosten oder eben die Home-Office-Pauschale solltest du keinesfalls vergessen. Wo das mit dem Arbeitszimmer nicht anerkannt oder nicht vorhanden ist, greift bei so ziemlich jedem Freelancer wenigstens die Home-Office-Pauschale, die uns auch hoffentlich in den kommenden Jahren noch erhalten bleibt. 

Unabhängig von betrieblichen Ereignissen sind auch noch private Ausgaben relevant. Oft vergessen, aber immer möglich, sind etwa außergewöhnliche Belastungen. Dies meint Beerdigungskosten (insofern kein Nachlass zur Kostentilgung vorliegt), medizinische Kosten (Brillen, ärztlich verordnete Massagen und so weiter) oder auch Kurkosten. Die außergewöhnlichen Belastungen sind oftmals Schicksalskosten. 

Hier gilt, dass du einen bestimmten Betrag als zumutbare Belastung hast. Kosten, die darunter liegen, können also nicht geltend gemacht werden. Der zumutbare Betrag ist abhängig vom Familienstand, der Kinderanzahl und dem Einkommen. Eine alleinstehende, kinderlose Person mit einem Gesamteinkommen zwischen 15.340 und 51.130 Euro hat sechs Prozent als zumutbare Belastung. Bei einem Einkommen von 30.000 Euro entspricht dies 1.800 Euro. Mit Kindern liegt der Prozentsatz geringer. Aber es gilt immer: Je höher dein Einkommen, desto höher ist auch deine zumutbare Belastung. 

Es seien auch noch Handwerker erwähnt. Handwerkerrechnungen können zu 20 Prozent direkt vom Einkommen abgezogen werden, maximal jedoch 1.200 Euro und damit 6.000 Euro an Gesamtrechnungen. Der Betrag wird in der Steuererklärung recht weit hinten beachtet und senkt die Steuerlast ziemlich stark. Außerdem kannst du Spenden natürlich geltend machen. Hier gilt: Bis zu 20 Prozent deines Einkommens kannst du als Spende geltend machen. 

Du siehst: Auf welche Summe du letzten Endes Steuern zahlst, liegt nicht nur in der Hand des Finanzamtes. Du kannst durch vorgezogene oder auch nach hinten geschobene Einnahmen und Ausgaben Einfluss darauf nehmen, wann du zahlst. Das Ganze ist auch kein Nullsummenspiel, weil höhere zu versteuernde Einkommen mit höheren prozentualen Steuersätzen einhergehen. 

Durch die Beeinflussung deines Gewinns kannst du deine Steuerbelastung anpassen. Erfahre, welche Möglichkeiten es hierfür gibt und wann es sinnvoll ist.

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