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Was ist SEPA und was musst du dar√ľber wissen?

Was ist eigentlich SEPA?

Tja, was ist denn dieses SEPA? SEPA ist die Abk√ľrzung von ‚ÄěSingle Euro Payments Area‚Äú, was auf Deutsch √ľbersetzt ‚ÄěEinheitlicher Euro-Zahlungsverkehrsraum‚Äú hei√üt. Der Sinn von SEPA ist die europaweite Harmonisierung des Zahlungsverkehrs und, dass er mit einheitlichen Zahlungsm√∂glichkeiten (Lastschriften und √úberweisungen) abgewickelt wird. Im Grunde hei√üt das, dass die Zahlungen die in Deutschland und die Zahlungen die im EU-Ausland gemacht werden, den gleichen Regeln unterliegen sollen. Auf diese Weise kannst du zum Beispiel die Miete f√ľr dein Ferienhaus in Spanien mit Hilfe des SEPA-Verfahrens nach Spanien √ľberweisen oder auch per Lastschrift bezahlen. Diese Verfahren k√∂nnen auch zugleich f√ľr alle Zahlungen in Deutschland genutzt werden.

Mit dem Ziel, Zahlungen in der EU schneller zu machen, hat die Europ√§ische Kommission ein einheitliches System vorgeschlagen. Die Kommission strebte nach einer Vereinheitlichung des Zahlungsverkehrs in ganz Europa. Der Vorschlag hatte zum Ziel, dass sich die SEPA-Produkte den Bed√ľrfnissen von Kunden und der Kreditwirtschaft anpassen.

Es stellt sich die Frage, wieso ist die Vereinheitlichung des Zahlungsverkehrs √ľberhaupt n√∂tig? Wieso kann der Kunde nicht weiterhin selbst entscheiden, ob er in Deutschland die SEPA-Produkte oder eher die nationalen Zahlungsm√∂glichkeiten nutzen m√∂chte. Abstrakt betrachtet, SEPA ist ein logischer Schritt um die europ√§ische Integration weiter zu entwickeln. Es ist lange her, dass das Geld nicht mehr an die L√§ndergrenzen gebunden ist. Jahrelang schon, wird der Euro als gemeinsame W√§hrung und Zahlungsmittel in den meisten EU-L√§ndern verwendet. Daher sollte auch beim Zahlungsverkehr ein gemeinsamer Weg gegangen werden. Demnach mussten auch die Zahlungssysteme der gesamteurop√§ischen Entwicklung angepasst werden.

Es w√§re sehr nicht √∂konomisch, in allen Mitgliedstaaten ein unterschiedliches Zahlungssystem zu haben. Dies w√ľrde nicht nur den Zahlungsverkehr l√§hmen, sondern auch verhindern, dass der gemeinsame Markt weiter zusammenw√§chst. Eine Zahlung, die die Grenze √ľberschreitet, kann nur mit einer SEPA-Lastschrift oder SEPA-√úberweisung gemacht erfolgen. Dies f√ľhrt dazu, dass die Banken verschiedene Systeme betreiben m√ľssten und, dass die Kontoinhaber f√ľr eine Auslands√ľberweisung SEPA-Daten vorhalten m√ľssen.

Die SEPA gilt in 34 Teilnehmerstaaten, zu diesen gehören:

Mitgliedstaaten der Europ√§ischen Union (EU): Griechenland, √Ėsterreich, Ungarn, Rum√§nien, Estland, Finnland, Litauen, Belgien, Irland, Malta, Kroatien, Lettland, Frankreich, Luxemburg, Italien, Niederlande, Bulgarien, Polen, Portugal, Deutschland, Schweden, Slowakei, Slowenien, Spanien, Tschechien, D√§nemark, Vereinigtes K√∂nigreich von Gro√übritannien und Zypern

Staaten des Europäischen Wirtschaftsraums (EWR): Lichtenstein, Island, Norwegen

Weitere Staaten (Nicht-EWR-Mitglieder): Schweiz, Monaco, San Marino

Die SEPA bietet viele Vorteile. Einige sind:

  • √úbertragungszeiten sind verk√ľrzt (√úberweisung auf das Zielkonto schon am n√§chsten Tag)
  • SEPA-Verfahren k√∂nnen f√ľr Zahlungen innerhalb von Deutschland benutzt werden, aber auch f√ľr grenz√ľberschreitende Zahlungen
  • Die Kosten f√ľr Auftr√§ge sind identisch wie im bisherigen Zahlungsverkehr
  • Der Kundenschutz ist durch SEPA-Lastschrift verbessert worden
  • Die Bankleitzahl und Kontonummer sind auf BIC und IBAN umgestellt
  • Die Widerspruchsfristen f√ľr SEPA-Lastschriften sind l√§nger

Wie schon erwähnt, mit SEPA wird deine Kontonummer und Bankleitzahl mit IBAN und BIC ersetzt, welche die internationale Kontonummer und Bankleitzahl darstellen.

IBAN (eng. International Bank Account Number) ist der Ersatz f√ľr die bisherige Kontonummer und besteht aus maximal 34 Zeichen. In Deutschland ist die Nummer auf 22 Zeichen begrenzt:

Zeichen 1-2: Der L√§ndercode (f√ľr Deutschland DE) Zeichen 3-4: Pr√ľfziffer (z.B. 14) Zeichen 5-12: Die Bankleitzahl (z.B. 10060002) Zeichen 13-22: Die Kontonummer (z.B. 5759371234)

Die gesamte Nummer f√ľr das Beispiel von oben w√ľrde sein: DE14100600025759371234. So sieht die IBAN aus. Der BIC (eng. Business Identifier Code, oder auch SWIFT-Code) ist der Ersatz f√ľr die Bankleitzahl, die bisher genutzt wurde. Er besteht aus 8-11 alphanumerischen Zeichen und baut sich auf die folgende Weise auf:

Zeichen 1-4: Buchstaben-Code, der vom Kreditinstitut frei w√§hlbar ist (z.B. BAMU) Zeichen 5-6: L√§ndercode (z.B. f√ľr Deutschland DE) Zeichen 7-8: Ort-Codierung (z.B. MU) Zeichen 9-11: Abteilungs- oder Filialkennzeichnung (z.B. XXX) ‚Äď Optional

Aus dem Beispiel haben wir folgenden BIC: BAMUDEMUXXX.

Was ist SEPA: SEPA-Lastschrift

Der Hauptunterschied zwischen einer Lastschrift und einer √úberweisung ist, dass du bei der √úberweisung einen Zahlungsauftrag an deine Bank erteilst, w√§hrend bei einer Lastschrift der Zahlungsempf√§nger die Geld√ľbertragung von deinem Konto ausl√∂st. Die Lastschrift wird gerne von Dienstleistern und H√§ndlern verwendet, da sie auf diese Weise sicher gehen, dass sie das Geld auch p√ľnktlich bekommen. Diese Zahlungsart kann dir hat einige Vorteile:

  • Es gibt keine Notwendigkeit, einen √úberweisungsauftrag zu t√§tigen
  • Da das Lastschriftverfahren widerrufbar ist, ist es f√ľr dich ohne Risiko
  • Keine Zahlungstermine m√ľssen beachtet werden (keine Mahngeb√ľhren)
  • Es fallen keine Kosten bei einer Lastschrift an (wenn du genug Guthaben auf dem Konto hast)

Die SEPA-Lastschrift ist ein europaweit geltendes Lastschriftverfahren und verringert den Aufwand von beteiligten Kreditinstituten sehr. Die wichtigsten Fakten zur SEPA-Lastschrift sind:

  • Es gilt einheitlich in ganz Europa
  • F√ľr den Betrags-Einzug wird dem Zahlungsempf√§nger und der einziehenden Bank ein Mandat, welcher eine Erm√§chtigung darstellt, erteilt. Im Fall, dass im Zeitraum von 18 Monaten keine erneute Lastschrift kommt, erlischt dieses Mandat und es muss ein Neues beantragt werden
  • Ein F√§lligkeitsdatum wird jeder Lastschrift vorgegeben
  • Es wird eine eindeutige Identifizierung des Lastschrift-Einreichers durchgef√ľhrt, was eventuelle Lastschriftmissbrauche verhindern kann
  • Um das Empf√§ngerkonto eindeutig zu identifizieren, werden bei der SEPA-Lastschrift IBAN und BIC eingesetzt
  • Es gibt eine Widerspruchsfrist von 8 Wochen

Bei der Lastschriftr√ľckgabe ist der h√§ufigste Grund der Lastschriftwiderruf. Diese ist innerhalb von 8 Wochen nach der Abbuchung m√∂glich und du veranlasst sie als Zahlungspflichtiger selbst. Gr√ľnde f√ľr das k√∂nnen eine fehlerhafte Summe oder ein falsches Datum sein, wenn es sich um einen Buchungsfehler handelt. Die Widerrufsfrist der Lastschrift wird auf 13 Wochen verl√§ngert, wenn du die Abbuchung ohne SEPA-Mandat oder Einzugserm√§chtigung machst. Um eine Widerrufung der Lastschrift zu machen, kannst du deiner Bank schreiben, pers√∂nlich zum Schalter gehen oder das Kontaktformular bei Online-Banking nutzen.

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Was ist SEPA: SEPA-Mandat

Das SEPA-Mandat hat auch Nachteile f√ľr Unternehmen, da es den Aufwand deutlich erh√∂ht:

  • F√ľr jedes Mandat muss eine Mandatsreferenz erstellt werden
  • Es muss eine Gl√§ubiger-ID beantragt werden
  • Du musst die Original-Mandate aufbewahren
  • Eine Umwandlung alter Einzugserm√§chtigungen muss durchgef√ľhrt werden

Die SEPA-Mandate m√ľssen immer strengen Formvorschriften folgen. Wenn ein SEPA-Mandat g√ľltig sein soll, muss es zwingend eine so genannte Mandatsreferenz und eine Gl√§ubiger-ID haben. Wenn du also Zahlungen durch das SEPA-Lastschriftverfahren empfangen willst, musst du rechtzeitig die Gl√§ubiger-ID beantragen. Diese Gl√§ubiger-ID vergibt die Bundesbank und sie hat 18 Stellen. Wenn du also diese Gl√§ubiger-ID nicht hast, dann kannst du auch kein SEPA-Lastschriftmandat entgegennehmen.

Die Mandatsreferenz ist individuell f√ľr jedes Mandat und wird vom Unternehmen vergeben. Das hei√üt, dass f√ľr jeden Auftrag und Kunden, eine individuelle Nummer erzeugt werden muss. Jedoch, hat das SEPA-Lastschriftverfahren weiter den Vorteil, dass die Zahlungen leichter nachvollziehbar sind. Im Jahr 2014 begann die Umwandlung aller alten Einzugserm√§chtigungen in die SEPA-Lastschrift. Als Lastschriftempf√§nger musst du deine Kunden schriftlich √ľber die Umwandlung informieren und ihnen seine Mandatsreferenz und die Gl√§ubiger-ID mitteilen.

Selbst√§ndige m√ľssen bei der SEPA etliche Dinge beachten. Da die SEPA seit 2014 nicht mehr vermieden werden kann, musst du als Selbstst√§ndiger, neben der SEPA-Lastschrift, SEPA-Mandat, Gl√§ubiger-ID und so weiter, auch einige Dinge in deinem Unternehmen anpassen:

  • Briefpapier: Bei den Firmendaten solltest du nicht mehr die Kontonummer und Bankleitzahl angeben, sondern die IBAN und BIC
  • Internetauftritt: Auf deiner Internetseite solltest du die Kontonummer und Bankleitzahl durch IBAN und BIC ersetzen
  • Vorausgef√ľllte √úberweisungstr√§ger: Wenn du deinen Kunden erm√∂glichst, dass sie vorausgef√ľllte √úberweisungstr√§ger erhalten, musst du beachten, dass sie mit der IBAN und BIC ausgef√ľllt sein m√ľssen. Wichtig zu beachten ist auch der SEPA-Standard-Zeichensatz beim Verwendungszweck, wo du auf √§, √ľ, √∂ und √ü verzichten solltest.
  • Vertragstexte: Das SEPA-Mandat muss die Einzugserm√§chtigungen ersetzen
  • Buchhaltung: An allen Stellen wo die Kontonummer und Bankleitzahl auftauchen sollte, m√ľssen die IBAN und BIC verwendet werden.
  • IT: Deine Soft- und Hardware muss aktualisiert werden, um in der Lage zu sein, das XML-Datenformat zu verarbeiten.
  • Lastschrift: Der Verwendungszweck-Raum ist von den bisherigen 378 Zeichen auf 140 Zeichen geschrumpft.

F√ľr Selbstst√§ndige stellt die Umstellung auf SEPA zun√§chst einen gro√üen Aufwand da. Durch die Zeit sollten aber die Vorteile von SEPA √ľberwiegen. Zum Beispiel wird dank der IBAN und BIC die Kundendatenverwaltung vereinheitlicht. Noch ein Vorteil, den das SEPA-Lastschriftverfahren erm√∂glicht, ist das Einf√ľhren eines F√§lligkeitsdatums, was zur besseren Steuerung der Zahlungsstr√∂me f√ľhrt.

SEPA und das Kontist Konto

Mit dem Gesch√§ftskonto von Kontist kann du jederzeit kostenlose √úberweisungen innerhalb des SEPA-Raums vornehmen. Also sind alle √úberweisungen, die innerhalb des einheitlichen europ√§ischen Zahlungsraums get√§tigt werden, kostenlos. Dies gilt nat√ľrlich auch f√ľr die normalen Inlands√ľberweisungen. Probier das kostenlose Gesch√§ftskonto f√ľr Selbst√§ndige aus und nutze die vielen Vorteile: Mobile App (iOS/Android), einfache Steuerr√ľcklagen, Integration deiner Buchhaltung, Papierlose Kontoer√∂ffnung, Echtzeitmitteilungen und die Kontist Mastercard (auch als rein virtuelle Karte erh√§ltlich).

Zusammenfassung Was ist SEPA:

Das SEPA-Regelwerk soll erm√∂glichen, dass in ganz Europa der Zahlungsverkehr standardisiert wird und ohne manuelle Eingriffe vonstatten geht. Europaweit funktionieren die SEPA-Lastschriften gleich, wenn sie durch SEPA-Mandate legitimiert sind. Durch den Wegfall von alten nationalen Systemen ist der Zahlungsverkehr im Inland etwas komplizierter geworden. F√ľr Unternehmen stellt das SEPA-Verfahren zu Beginn mehr Aufwand da, aber durch die Zeit werden die Vorteile √ľberwiegen. Die Legitimierung durch ein SEPA-Mandat stellt f√ľr den Endverbraucher einen gro√üen Sicherheitsvorteil da.